Многие задумываются о возможности открыть свой бизнес и стать самозанятым или индивидуальным предпринимателем. Однако не всегда понятно, чем эти два статуса отличаются друг от друга и какой выбрать.
Для начала давайте разберемся, что такое самозанятость и индивидуальный предпринимательство. Самозанятый – это физическое лицо, которое занимается предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Индивидуальный предприниматель, наоборот, является юридическим лицом и осуществляет предпринимательскую деятельность от своего имени.
Одним из главных отличий между самозанятыми и индивидуальными предпринимателями является система налогообложения. Для самозанятых введен новый налог на профессиональный доход (НПД), который составляет 4% от выручки. В то же время, индивидуальные предприниматели уплачивают налоги по обычной системе, основными из которых являются налог на прибыль и единый налог на вмененный доход.
Что такое индивидуальный предприниматель?
Основное отличие ИП от самозанятого по НПД (новому налогу на профессиональный доход) заключается в том, что ИП имеет свой уникальный номер, который выдается при его регистрации, в то время как самозанятый по НПД может использовать свой индивидуальный номер плательщика налогов (ИНН).
ИП может работать с физическими и юридическими лицами, вести коммерческую деятельность с обязательным ведением бухгалтерского учета и уплатой налогов и страховых взносов в обязательном порядке. ИП не имеет ограничений по выручке и может работать с неограниченным количеством клиентов.
Разница между оплатой налога и страховых взносов для ИП и самозанятого по НПД заключается в том, что ИП платит налоги и взносы по установленным тарифам на основе своей выручки, в то время как самозанятый по НПД уплачивает фиксированный налог в размере 4% от дохода.
Также следует отметить, что ИП имеет возможность подключить автоматическую кассу при осуществлении торговой или услуги, однако самозанятый по НПД обязан произвести оплату налога и взносов самостоятельно без использования кассового аппарата.
Инструкция для действующего ИП, желающего перейти на самозанятость по НПД:
- Пройти регистрацию как самозанятый через онлайн-сервис ФНС России.
- Оплачивать налоги и страховые взносы самостоятельно в течение года.
- Если необходимо, подключить кассу для осуществления торговой или услуги.
Однако стоит отметить, что у самозанятого по НПД есть свои ограничения: он не может работать с юридическими лицами, а также не может иметь сотрудников или использовать бизнес-секретах. Также самозанятый по НПД в отличие от ИП не имеет права на использование услуг физических лиц при осуществлении своей предпринимательской деятельности.
Однако самозанятость по НПД также имеет свои преимущества: сумма налога и взносов не зависит от выручки, что может быть выгодно для предпринимателей, имеющих небольшой доход. Также не требуется ведение бухгалтерского учета.
Таким образом, выбор между индивидуальным предпринимателем и самозанятым по НПД зависит от особенностей конкретного бизнеса и потребностей предпринимателя.
Какие обязанности у индивидуального предпринимателя?
Индивидуальный предприниматель (ИП) обладает рядом обязанностей, которые отличают его от самозанятого по НПД. Будучи зарегистрированным юридическим лицом, ИП имеет определенные требования и обязанности перед государством.
Оплата и уплата налогов и страховых взносов
Одним из основных обязательств ИП является оплата и уплата налогов и страховых взносов. В отличие от самозанятых, ИП обязаны регулярно платить налоги и взносы независимо от размера дохода. Они обязаны вести бухгалтерский учет и представлять отчетность в установленные сроки.
Также ИП обязаны оплачивать налог на имущество, если таковое находится в их собственности.
Работа с кассой и бизнес-секретами
ИП, занимающиеся розничной торговлей или предоставлением услуг, обязаны работать с кассовыми аппаратами и осуществлять учет финансовых операций. Они должны быть готовы к проверкам со стороны налоговой службы.
Также ИП должны обеспечить конфиденциальность и неразглашение бизнес-секретов своей деятельности.
Ограничения в бизнес-деятельности
ИП несут ответственность за выполнение различных лицензионных, сертификационных и иных требований, в зависимости от вида предоставляемых услуг или производимой продукции. Они обязаны соблюдать нормативные акты, регулирующие их бизнес-деятельность.
В случае нарушения этих обязательств ИП подвергаются административным штрафам и другим санкциям.
Несоблюдение указанных обязанностей может привести к уплате штрафов, а также быть причиной прекращения деятельности ИП.
Важно отметить, что обязанности и требования для ИП могут отличаться в зависимости от действующего налогообложения и законодательства в каждой стране.
Какие налоги платит индивидуальный предприниматель?
Индивидуальный предприниматель в отличие от самозанятого подчиняется более сложной системе налогообложения, но при этом он также имеет определенные преимущества.
Оплата налогов при самозанятости и для обычного индивидуального предпринимателя различается. ИП платят налоги пошагово и необходимо отслеживать, сколько заработал предприниматель за месяц, а также отчитываться перед налоговой системой о всех возможных расходах ведения бизнеса.
Самозанятый обязан платить НДФЛ, подавая декларацию за счет выручки. Существуют ограничения на сумму выручки, которую может получить физическое лицо, чтобы быть самозанятым. На данный момент это ограничение составляет 2 млн руб. в год. Выручка, превысившая эту сумму, уже может подлежать уплате НДФЛ.
Что касается налога на прибыль, то для самозанятого он не требуется, в отличие от индивидуального предпринимателя, который должен его платить. Действующему индивидуальному предпринимателю выгоднее использовать новое налогообложение по НПД, так как переходя на НПД, он будет уплачивать налог автоматически с помощью бизнес-карты, что снимает определенные ограничения и упрощает процедуру оплаты налогов.
Преимущества и минусы оплаты налогов для ИП и самозанятых:
| Индивидуальный предприниматель | Самозанятый | |
|---|---|---|
| Плюсы |
|
|
| Минусы |
|
|
Как оплачиваются налоги
Для индивидуального предпринимателя процедура оплаты налогов включает несколько этапов. Сначала предприниматель устанавливает номер своего счета налогоплательщика, затем открывает счет в налоговой системе и подключает бизнес-карту. Далее необходимо следовать инструкции налоговой системы и уплачивать указанные суммы налога.
Для самозанятого оплата налога происходит автоматически, когда сумма выручки превышает установленный порог. В этом случае налоги на самозанятость начисляются и списываются автоматически на указанный в системе номер телефона.
Что такое самозанятый по НПД?
Чтобы стать самозанятым по НПД, необходимо подключиться к онлайн-кассе, получить номер налогоплательщика (НПД) и оплачивать налоги и взносы самостоятельно. Это требуется в случае, если выручка индивидуального предпринимателя превысит 2 млн рублей в год.
Одним из преимуществ самозанятости по НПД является возможность сохранить бизнес-секреты. В отличие от ИП, самозанятый лицо не обязано раскрывать финансовую отчетность и другую информацию о своей деятельности.
У самозанятого по НПД есть обязательства перед государством. Он обязан самостоятельно заполнять декларацию по налогу на прибыль и уплачивать налоги ежеквартально. Уплаты налога и взносы осуществляются посредством налоговой бизнес-карты.
Самозанятый по НПД может использовать бизнес-карту для оплаты своих расходов и получения доходов. Это удобно и эффективно, так как данный инструмент позволяет автоматическую оплату налога с каждой транзакции.
Однако у самозанятых по НПД есть и некоторые ограничения. Например, выручка самозанятого не должна превышать 2 млн рублей в год. Также самозанятые по НПД не могут применять упрощенную систему налогообложения и не имеют право на льготы и освобождения от налога, которые доступны индивидуальным предпринимателям.
Для того чтобы перейти на самозанятость по НПД, нужно следовать пошаговой инструкции. Важно также понять разницу между самозанятостью по НПД и привычной самозанятостью, так как оба варианта имеют свои особенности и правила.
Какие обязанности у самозанятого по НПД?
Самозанятый по НПД (налог на профессиональный доход) имеет определенные обязанности, которые отличаются от тех, что легли на индивидуального предпринимателя (ИП) в действующем порядке. Разница в обязанностях связана с особенностями системы самозанятости и меньшей нагрузкой по уплате налогов и взносов.
Основными обязанностями самозанятого по НПД являются:
- Регистрация в качестве самозанятого и получение номера налогового регистрационного учета (НПД номеру);
- Оплата налога на профессиональный доход (НПД) в размере 4% от выручки;
- Ведение учета доходов и расходов по самозанятости;
- Ежегодная уплата налога на профессиональный доход (НПД) по результатам года;
- Соблюдение ограничений, установленных для самозанятых;
- Подключение к автоматической системе расчетов (на случай превышения суммы НПД оплачиваемой одновременно);
- Подписка на платную бизнес-карту или номеру телефона в зависимости от организации работы.
Самозанятый по НПД оплачивает налог на профессиональный доход в размере 4% от выручки, при этом отсутствуют обязательные взносы в пенсионные и социальные фонды, которые устанавливаются для рабочего по трудовому договору или индивидуального предпринимателя.
Поэтому, самозанятый в отличие от ИП лучше подходит для тех, кто хочет работать в рамках ограничений и не планирует масштабировать свой бизнес. В то же время, плюсы и минусы самозанятости могут быть разными для каждого случая, и действующему ИП может быть выгодно перейти на самозанятость, когда это соответствует его бизнес-секретах и стратегии.
Если у вас есть предпринимательский дух, но вы все же не уверены, как организовать свою деятельность, то можете начать с самозанятости по НПД. Это удобная форма работы, когда можно оказывать услуги без регистрации ИП и платить налоги онлайн за каждую полученную выручку.
Таким образом, разница между самозанятым по НПД и индивидуальным предпринимателем заключается в обязательствах по уплате налогов и взносов, ограничении на количество получаемой выручки и определенных условиях работы.
Какие налоги платит самозанятый по НПД?
Самозанятые и индивидуальные предприниматели имеют различия в налогообложении. Новое понятие самозанятости по НПД открывает для предпринимателей новые возможности. В отличие от обычных индивидуальных предпринимателей, самозанятому не требуется обладать бизнес-картой и оплачивать различные взносы. Вместо этого самозанятый может платить налог только по выручке, полученной от своей деятельности.
Налог на самозанятость, или НПД, является одновременно и преимуществом, и минусом для самозанятых. С одной стороны, самозанятый может рассчитывать на упрощенное налогообложение и не беспокоиться о сложной системе налогообложения, характерной для индивидуальных предпринимателей. С другой стороны, у самозанятых есть определенные ограничения по максимальной сумме выручки в год — 2 млн руб.
Оплата НПД происходит в онлайн-формате через специальную платформу налоговой службы. Инструкция пошаговая и понятная, поэтому самозанятый легко может самостоятельно оплатить налог. Преимущества самозанятости в сравнении с обычной ИП включают также отсутствие обязательства подключить кассовый аппарат и вести бухгалтерию.
Когда самозанятому потребуется перейти на обычную ИП? Если выручка превысила ограничения НПД или по каким-то другим причинам самозанятый решил, что становится выгоднее работать как обычный предприниматель, то можно сделать переход с самозанятости на ИП. В таком случае самозанятый будет обязан платить все необходимые налоги и взносы, а также вести учетную и налоговую документацию.
Может ли индивидуальный предприниматель перейти на самозанятость?
Индивидуальный предприниматель, действующему похарактеризованному номеру и ведущему бизнес-карту, может перейти на самозанятость и стать самозанятым по НПД. Однако, существуют некоторые различия в налогообложении и ограничения, которые необходимо учесть.
Переход с индивидуального предпринимательства на самозанятость: пошаговая инструкция
Что потребуется, чтобы индивидуальному предпринимателю перейти на самозанятость? Во-первых, необходимо подключиться к самозанятости посредством онлайн-подписки. Во-вторых, необходимо обратится в налоговую с заявлением о переходе на самозанятость.
Каким образом индивидуальный предприниматель может перейти на самозанятость, если у него уже есть ИНН и ОГРН? Для перехода потребуется новое свидетельство, с новым номером, в котором будет указан статус самозанятого.
Разница между индивидуальным предпринимателем и самозанятым по НПД
В чем разница между индивидуальным предпринимателем и самозанятым по НПД? Основное отличие заключается в налогообложении. Индивидуальные предприниматели обязаны уплачивать налоги, включая единый налог на вмененный доход, страховые взносы и др., в то время как самозанятые лица уплачивают налог только с доходов исключительно по ставке НПД.
Одновременно работать в качестве индивидуального предпринимателя и самозанятого нельзя. Если индивидуальный предприниматель решает перейти на самозанятость, он должен полностью прекратить свою предпринимательскую деятельность и закрыть ИП.
Преимущества и минусы самозанятости по НПД по сравнению с индивидуальным предпринимательством
Какие преимущества и минусы есть у самозанятого по НПД по сравнению с индивидуальным предпринимательством? Во-первых, самозанятые лица имеют более простую систему налогообложения, что позволяет им не тратить много времени и сил на уплату налогов. Во-вторых, самозанятые лица обычно платят меньше налогов, так как ставка НПД составляет 4% от выручки, в то время как индивидуальные предприниматели могут платить значительно больше, в зависимости от вида деятельности и оборота.
Однако, у самозанятых лиц есть и свои минусы, такие как отсутствие страховых выплат и льгот соцзащиты, которые имеют индивидуальные предприниматели. Если вы планируете стать самозанятым по НПД, вам следует учитывать эти факторы.