Что такое подоходный налог с физических лиц?
Аббревиатура Питта расшифровывается как «подоходный налог с физических лиц». В большинстве случаев этот налог оценивается в 13 % от дохода. Главное исключение — прибыль, которая облагается налогом в 35 % (например, с 10 000 рублей, заработанных на лотерейных билетах, нужно заплатить 3 500 в пользу государства).
Налоги на официально работающих граждан платит его работодатель (налоговый орган). После вычета налогов выясняется, что ежемесячная зарплата поступает на карточку.
Если у гражданина были другие доходы (или по каким-то причинам его работодатель не платил налог), он обязан предоставить декларацию о доходах в налоговую инспекцию по месту регистрации («Прописка»). Для этого необходимо скачать с сайта налоговой инспекции так называемую форму 3-НДФЛ, аккуратно заполнить ее и подать или принести в инспекцию. Она должна быть актуальна до 30 апреля. Для этого необходимо предоставить отчет за предыдущий год.
Куда идут мои налоги?
Подоходные налоги граждан не поступают в федеральный бюджет — они остаются там, где человек работает. Деньги направляются в СОБСТВЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ бюджет, проще говоря, в общий бюджет всех уровней. Это общая «копилка» для района, города или области.
Бюджет (если кто не знает) — это перечень доходов и расходов нашей страны на год. Этот документ ежегодно принимается в качестве закона. В нем указаны суммы и расходы, которые получает тот или иной регион, город или район. Каждый из них формирует и утверждает свой бюджет.
Сначала утверждается общегосударственный бюджет, затем на его основе — региональные бюджеты, потом бюджеты городов, районов и т. д. По закону, 85 % сборов подоходного налога отдается субъекту федерации. Это означает, что 85% того, что платят москвичи, уходит в Москву. Это очень большие деньги — в 2015 году поступления от подоходного налога превысили 40 % годового бюджета Москвы. Оставшиеся 15 % идут на нижние уровни местных бюджетов в Московской области.
Что происходит с налогами москвичей?
Предположим, вы работаете в Москве и ваша «белая» зарплата составляет 50 000 рублей. Как уже было подсчитано в начале статьи, в этом случае на вашу карту поступит 43 500 рублей. Вы проработали один год, и в ваш бюджет поступило 78 000 рублей. Давайте посчитаем, как фонд распределит полученные ранее средства. Посмотрите на государственный бюджет Москвы на 2018 год. Он доступен на портале мэра.
Для удобства понимания суммы округлены.
Еще около 260 рублей было выделено на погашение долгов Москвы.
Таковы проценты участия в столичном финансировании, если вы официально работаете в Москве. Если вы работаете в городе, а живете в регионе, то вы помогаете Баюнму, но никак не поддерживаете Родину.
В других регионах налоговые отчисления отличаются, так как у каждого региона свои особенности бюджета. Там, где больше научно-исследовательских институтов, где сильнее сельскохозяйственное лобби, где спорт в приоритете, где жилье и коммунальные услуги ждут своего часа или где вы готовитесь к ликвидации последствий стихийного бедствия. Тем не менее мы надеемся, что вам понятна идея выделения средств.
Как проверить, есть ли у вас неуплаченные налоги
Несмотря на то что налоговым органом по НДФЛ является работодатель, ответственный налогоплательщик также производит уплату в бюджет. Не исключено, что бухгалтер компании может допустить какие-то ошибки, но, с другой стороны, есть налоги, которые нужно платить независимо от этого.
За несвоевременную уплату налогов на граждан могут быть наложены штрафы, которые быстро достигают значительных сумм. Поэтому в этой статье мы расскажем, как проверить, не задолжали ли вы налоговым органам.
Проверить, есть ли у вас просроченная задолженность, можно на сайте Федеральной налоговой службы (nalog. ru) или через официальное приложение налоговой службы. Проверить текущее налоговое обязательство можно, войдя в систему через учетную запись «Госуслуг». Однако отсутствие обязательства в системе не означает, что самого обязательства не существует. Проверяющие органы могут опоздать с предъявлением долга, даже если это значительное опоздание. Поскольку обязанность по уплате подоходного налога лежит на гражданине, штраф рассчитывается за весь период с момента возникновения обязательства.
Однако на сайте Федеральной налоговой службы можно найти список всех активов, известных органам налоговой проверки. Если какое-либо из перечисленных активов было продано в течение отчетного периода и имущество находилось в собственности менее трех лет, с вырученных средств необходимо уплатить налог. В первую очередь это касается недвижимости и автомобилей, которые являются основными активами российских граждан.
Если имущество уже продано, но все еще числится на сайте, вам следует сообщить об ошибке в налоговые органы, так как вам могут продолжать начислять налог на имущество, которое вам не принадлежит.
Вы также можете лично обратиться в налоговые органы для проверки задолженности. Это один из самых надежных способов. Сотрудники Федеральной налоговой службы помогут вам разобраться во всех нюансах и предоставят необходимые налоговые декларации и квитанции об оплате.
Обратите внимание, что налоги для частных предпринимателей и самозанятых рассчитываются по-другому и облагаются по другим принципам. Более подробно об этом рассказывается в других статьях.
Приложение «Мой налог»: пошаговая инструкция
Приложение «Мой налог» было разработано для облегчения взаимодействия между плательщиком налога на доходы предпринимателей и Федеральной налоговой службой. С его помощью индивидуальные предприниматели могут не только зарегистрироваться, но и предпринять другие необходимые шаги, например, указать доход, полученный от профессиональной деятельности. О том, как это сделать, мы расскажем в этой статье.
Особенности приложения «Мой налог
С помощью этого приложения плательщикам налога на доходы предпринимателей (BIT) необходимо зарегистрироваться, задекларировать свои доходы государству, выписать чеки покупателям, узнать сумму налога за каждый налоговый период, получить реквизиты для уплаты налога, проверить право на налоговый кредит и снять себя с учета в качестве плательщика налога на доходы от профессиональной деятельности.
Далее рассмотрим, как плательщики NPDD могут просмотреть полученный доход в приложении «Мой налог».
Как ввести доход от самозанятости в приложение «Мой налог
Чтобы зарегистрировать доход в приложении, нужно открыть само приложение и нажать кнопку «Новая продажа».
Откроется окно, в котором нужно ввести стоимость услуги, название, дату продажи и выбрать, кому должен быть выписан чек — физическому или юридическому лицу.
Если вы физическое лицо, то вводить ничего не нужно и нажмите кнопку «Выписать чек».
Откроется окно, в котором появится чек, свидетельствующий о том, что он был зарегистрирован.
Вы можете отправить чек клиенту через сообщение, электронную почту или мессенджер.
Клиент получает ссылку, открыв которую, он попадает на сайт плательщика НДП, где может распечатать чек.
. или сохранить его в виде изображения.
Если чек предназначен для юридического лица/индивидуального предпринимателя, то при выборе соответствующей кнопки в интерфейсе приложения появятся поля с номером НДС и именем клиента.
Введите эти данные в соответствующие поля и нажмите на кнопку Проверить проблему. На экране появится зарегистрированный чек, за исключением строки «Покупатель», содержащей номер НДС клиента (покупателя). Этим же способом можно отправить чек покупателю или отменить его.
В приложении при вводе дохода отображается доход и предварительная сумма налога за месяц (в данном случае за январь).
В разделе «Операции» приложения отображается доход за январь, список услуг с датами операций, краткое описание услуги или товара, сумма дохода и сумма налога. Разбивка по клиентам отображается отдельно для юридических лиц (включая индивидуальных предпринимателей) и физических лиц.
Чеки можно отменить сразу после создания или позже, нажав на соответствующую функцию. На экране появится предупреждение — действительно ли вы хотите отменить чек:.
Если необходимо отменить чек, выберите причину на следующем шаге. Либо чек был неправильно отформатирован, либо вы получили возмещение.
Нажмите кнопку «Отмена», после чего появится окно «Чек успешно отменен».
Пересчитанные доходы и налоги отображаются на главной странице приложения, указывая на то, что чек был отменен.
Как видите, приложение очень простое в использовании. Доходы сразу же отображаются в интерфейсе «Мой налог», а клиент сразу же получает чек в электронном виде. Он может распечатать его или сохранить в электронном виде.